中国特色金融文化实践案例 | 东电财务公司：厚植金融廉洁文化根基 筑牢三道防线 护航公司行稳致远

　　东方电气集团财务有限公司(以下简称“东电财务”)是1988年6月设立并核发金融许可证的非银行金融机构，于1988年8月经国家工商行政管理总局核准注册成立。目前，股东为中国东方电气集团有限公司和东方电气股份有限公司，注册资金20.95亿元。

　　为深入贯彻落实《关于加强新时代廉洁文化建设的意见》《新时代廉洁文化建设三年行动计划(2025—2027年)》要求，东电财务立足央企财务公司定位，深刻把握金融工作的政治性、人民性，以服务集团公司产业发展为主责主业，厚植清廉金融文化，以高质量推进“三道防线”建设为切入点，切实将“五要五不”实践要求内化于心、外化于行，把“依法合规，不胡作非为”的核心理念具象为“防、控、查”三位一体的务实举措，构建起具有东电财务特色的金融文化体系。

　　一、前置防控筑屏障，以“防”固金融安全根基

　　聚焦金融业务风险高发领域，坚持源头治理，夯实合规经营第一道防线。一是坚持制度先行，厘清权责边界。紧扣集团“三道防线”建设要求，制定印发《“三道防线”建设工作实施方案》，明确监督原则、阶段目标及各方权责。方案实施后，厘清了各层级、各部门在风险防控中的职责边界，构建起权责清晰、协同联动的监督格局，实现了风险防控由“被动应对”向“主动预防”根本转变，为全流程风险管控提供了坚实的制度遵循。二是建强监督末梢，延伸监管触角。遴选各业务部门骨干组建合规专员队伍，确保一线风险早发现、早处置。通过骨干力量下沉一线，合规专员深度参与日常自查及专项检查，累计排查并反馈问题58项，通过清单式管理、销号制落实，实现整改完成率达100%，筑牢了业务运行前沿的“防火墙”。三是紧盯“关键少数”，精准廉洁画像。针对信贷审批、定价管理、资金调度等关键环节，全年梳理14个重点廉洁风险点，锁定9个核心岗位，量身定制21条靶向防控举措。通过“清单式”管控，核心岗位廉洁风险防控体系更加健全，全年保持廉洁风险事件“零发生”，全员合规履职的自觉性显著增强。

　　二、过程管控强约束，以“控”规范金融经营秩序

　　紧扣金融行业精细化管理要求，聚焦全流程管控闭环管控，筑牢职能监督第二道防线。一是精准靶向，绘好监督“施工图”。紧密结合集团战略部署与金融业务风险特性，制定《年度重点监督计划》，统筹确立涵盖改革深化、司库建设、资金运营、信息科技等34项关键事项的监督清单，兼顾全面覆盖与重点聚焦，引导各监督主体开展靶向监督，确保关键业务监督不留死角、不走过场。二是立改废释，织密制度“防护网”。紧跟监管新政及业务发展，启动规章制度三年滚动修订计划，系统推进规章制度修订完善，同步强化制度宣贯落地，通过专题培训、线上线下测试等方式深化全员认知，夯实合规经营制度根基。全年梳理制度163项，其中新增2项、修订45项、废止4项；配套开展合规培训64场次，全员合规测试4次，覆盖率达100%，有效破解了制度滞后、执行偏差等难题，以制度刚性约束倒逼业务规范运行。三是细化规程，用好实操“说明书”。修订完善《监督事项工作手册》，细化63个监督子项、384个监督要点，全面覆盖金融业务各板块。手册明确了监督方式、频次标准及政策依据，为监督工作提供了标准化作业指南，有力地推动了“三道防线”建设提质增效，切实将风险管理要求贯穿经营管理全过程。

　　三、执纪问责扬利剑，以“查”强化金融监督震慑

　　秉持“严管就是厚爱”理念，以执纪问责为抓手，不断筑牢执纪监督第三道防线。一是攥指成拳，构建协同“大监管”格局。按季度召开监督工作联席会议，统筹监督资源，协调解决突出问题，精准锁定金融业务关键环节、重点人员，凝聚监督合力，提升监督精准度。通过常态化会商，累计归集共享监督线索50余条，协同攻克受托支付、票据贴现、印章管理等领域问题10余项，有效解决了多头监督、监督缺位、信息壁垒等难题，形成了“信息共享、力量联动、问题联治”的监督合力。二是精准“把脉”，筑牢监督“防火墙”。紧盯“关键少数”和重点环节，压实“一把手”第一责任人职责及班子成员“一岗双责”。通过常态化谈心谈话、任职谈话、入职谈话等方式传导责任压力，全年累计开展各类责任传导谈话50余人次，实现关键岗位全覆盖。聚焦反洗钱、征信管理及流动性风险等领域，实施专项审计13项，精准发现并推动整改管理漏洞43个，提出优化建议17个，发出风险提示单2个，推动监督责任层层穿透、一贯到底。三是铁腕执纪，坚持违纪“零容忍”。坚持“办案是最有力监督”，严格执行《员工轻微违规行为积分管理办法》，全年开展责任约谈5次，通报批评7人次，对22人实施问责，违规积分累计扣分58分，并配套经济处罚，切实做到有责必问、问责必严。深化以案促改、以案促治，开展全员警示教育3场，覆盖率100%，让“合规无小事”入脑入心，推动形成风清气正的良好金融生态。

　　四、经验启示

　　东电财务在推进“三道防线”建设的实践中深刻认识到，廉洁文化是金融风险防控的“内驱力”。唯有将清廉理念融入制度建设、业务流程和员工行为准则，方能从源头筑牢金融安全的思想堤坝。东电财务探索形成的“防、控、查”三位一体管理实践，不仅实现了文化引领与风控建设的深度融合，更打通了制度落地与责任传导的闭环路径，为同类机构提供了有益借鉴。现提炼经验启示如下：

　　一是坚持文化引领与制度建设并重。文化是思想根基，制度是行为保障。东电财务将“五要五不”实践要求、廉洁理念等深度融入《“三道防线”建设工作实施方案》等制度设计，把抽象要求转化为具体规则；同时，依托常态化培训与警示教育，推动合规文化入脑入心。通过“软文化”浸润与“硬制度”约束同频共振，引导员工在遵规守纪中养成习惯，在文化熏陶中提升自觉，实现“他律”向“自律”的转化。

　　二是注重风险防控与业务发展协同。金融风险防控不是简单地“设限”，而是行稳致远的“压舱石”。东电财务聚焦信贷投放、资金管控等核心环节，通过设立合规专员队伍、精准排查廉洁风险点等措施，将风险防控嵌入业务全流程。在严控风险的前提下，实现了资金运营效率与服务集团产业发展能力的“双提升”。

　　三是强化责任传导与业务监督合力。“三道防线”的高效运转，关键在于各层级、各部门的责任落实和力量协同。东电财务通过季度监督工作联席会议等机制，打通了从上到下的责任链条和横向联动的监督网络，有效整合监督资源，解决监督分散、信息不通等问题。将责任传导与执纪问责相结合，对违规行为严肃处置，形成“人人有责、层层尽责、齐抓共管”的“大监督”格局。

　　四是立足行业特点与企业实际创新实践。金融行业专属性强、风险隐蔽，不同企业的业务特点和管理模式不尽相同。东电财务立足央企财务公司的定位，紧扣服务集团产业发展的主业方向，在借鉴行业经验的基础上，创新推出了合规专员队伍、监督事项标准化指引等特色做法，打造了具有自身特点的“防、控、查”体系，为同类企业提供了可复制、可推广的实践样本。

　　展望未来，东电财务将继续高擎“依法合规”的文化旗帜，持续深化“防、控、查”一体推进的治理实践，以更坚韧的文化定力、更坚实的风控能力、更健康的经营质效，在服务集团战略、实现自身价值的新征程中行稳致远。

责任编辑：蒋泽然；栏目负责人：刘一林