中国特色金融文化实践案例 | 伊利财务公司：依法合规铸根基 “不胡作非为”守底线

　　习近平总书记指出：“推动金融高质量发展、建设金融强国，要坚持法治和德治相结合，积极培育中国特色金融文化，做到：诚实守信，不逾越底线；以义取利，不唯利是图；稳健审慎，不急功近利；守正创新，不脱实向虚；依法合规，不胡作非为。”其中“依法合规，不胡作非为”的理念根植于中华优秀传统法律文化的“德法共治”思想，深刻契合新时代金融强监管、重规则的实践需求，为金融机构稳健运行、防范金融风险、维护金融安全提供了根本遵循。

　　一、基本情况

　　伊利财务有限公司(简称“公司”)成立于2014年1月，注册资本10亿元人民币，系伊利集团全资子公司。公司经原中国银行业监督管理委员会批准开业，持有金融许可证，为非银行金融机构。公司定位于服务集团成员单位，开展存款、贷款、结算、票据贴现、同业等业务，致力于成为集团产融协同的核心金融平台。

　　公司作为伊利集团唯一的持牌金融机构，兼具金融机构与企业集团双重属性，面临产融协同带来的复杂风险传导压力。公司一直坚持以服务实体经济为宗旨，以防控金融风险为底线，以推进高质量发展为目标，系统推进合规文化建设，探索出一条具有财务公司特色的中国特色金融文化实践路径。

　　二、主要做法

　　公司始终坚持底线思维，将合规经营理念深度融入企业文化，通过四项“全面”举措，在短期经济价值与长期生态建设之间寻求动态平衡，以合规赋能高质量发展。

　　(一)强化政策学习与思想引领，筑牢合规认知根基

　　公司坚持将法治教育作为合规文化建设的首要环节，组织开展监管政策“大学习”行动，组建专业解读团队，系统梳理中央金融工作会议精神、金融监管新规及中国特色金融文化“五要五不”实践要求，围绕《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国统计法》《国务院办公厅关于做好金融“五篇大文章”的指导意见》等重要制度和决策开展深入解读，帮助员工实现从“碎片化认知”向“系统性理解”转变。

　　创新构建合规知识图谱，以可视化方式呈现监管政策之间的逻辑关联及其在信贷审批、资金及账户管理等具体业务中的适用边界。通过专题学习、集中研讨、在线测试等形式，推动全体员工深刻理解“法律是成文的道德，合规是底线的坚守”，真正将法治信仰内化为职业操守。

　　(二)健全制度机制与治理闭环，实现合规要求向文化实践转化

　　公司围绕“依法合规”核心理念，统筹推进制度“立改废释”，三年来累计修订完善近100项管理制度，形成“顶层设计—执行落地—监督反馈—持续优化”的全链条闭环管理体系。

　　在治理层面，明确董事会、管理层的合规决策职责，将合规管理纳入公司战略规划和重大事项决策程序；在操作层面，将反洗钱、关联交易、集中度管理等监管要求嵌入信贷审批、资金划付等关键节点，实现“制度控权、流程控险”；在考核层面，将合规执行情况纳入全员绩效考核体系，建立“执行—检查—整改—问责”动态机制，确保制度“长牙带刺”、执行“有棱有角”。通过制度与治理的深度融合，切实把“依法合规”的文化理念转化为可衡量、可追溯、可问责的治理实践。

　　(三)构建集团协同与生态共治机制，延伸合规文化辐射半径

　　公司创新建立“集团—财务公司”大合规协同机制，构建协同联动的风险防控机制。依托数据共享平台，搭建涵盖集团整体经营状况、成员单位重大事项的动态监测体系，实现对成员单位重大融资、对外担保、资金异动等关键风险指标的实时监测，及时预警并阻断潜在违规行为向金融板块传导，切实发挥“防火墙”作用。针对不同类型风险制定差异化防控策略，重点强化集团与财务公司之间的风险隔离机制。当监测到子公司出现经营异常或重大风险隐患时，可快速启动风险响应流程，动态调整资金支持策略、优化授信管理，有效阻断风险向财务公司传导。“大合规”管理机制打破了信息壁垒，实现风险信息的顺畅流通与高效整合，最大程度降低跨主体传导风险。

　　公司同步推进廉洁文化向集团生态延伸，推动形成“上下联动、左右协同、齐抓共管”的廉洁合规治理格局。通过联合开展警示教育、廉洁谈话、风险排查等活动，强化“亲清”合作关系建设，杜绝利益输送、违规干预等行为，营造风清气正的金融生态。

　　(四)全面打造特色风险合规文化，推动合规理念入脑入心

　　公司坚持将风险合规文化建设作为长效工程，通过“教育引导、案例警示、激励约束”三维发力，推动合规理念深度融入运营各环节与全员日常工作。一是丰富培训形式，通过专题培训、知识竞赛、应知应会测试等多样化载体，常态化开展风险合规知识、新政法规解读培训，提升员工专业素养与合规操作能力；二是强化案例警示，定期组织内部或行业典型风险事件分析会，引导员工深入剖析风险成因、总结防控经验，筑牢风险防范思想防线，借助内部宣传渠道，广泛传播合规理念，营造“人人讲合规、事事守合规”的浓厚氛围；三是建立激励机制，创新设立“风险合规之星”评选活动，对在风险识别、隐患排查、合规建议等方面表现突出的员工给予表彰奖励，树立先进典型，激发全员参与风险防控的积极性与主动性，形成“全员参与、上下联动、共同守护”的合规文化生态。

　　三、成效启示

　　(一)合规运营水平跨越式提升，监管评级持续领先

　　公司持续保持风险“零事件”、案件“零发生”的良好记录，监管合规问题数量逐年显著下降，近三年未收到任何监管处罚或重大整改通知。公司连续三年监管评级位列最高等级，合规经营成效获监管机构高度认可，在行业内树立了合规经营的标杆形象。

　　启示：合规文化与公司治理深度融合是根本保障。唯有将“依法合规”理念全面嵌入战略决策、组织架构和绩效考核等治理环节，才能实现从“软约束”向“硬支撑”的转变。现代金融机构必须坚持制度先行、治理赋能，建立动态优化、持续迭代的合规管理体系，将风险防控要求落实到每一个治理单元，筑牢“横向到边、纵向到底”的合规防线。

　　(二)智能风控体系实现突破，合规管理提质增效

　　公司成功构建“智能识别—动态预警—快速响应”的全链条风控机制，风险识别精准度得到显著提升。通过引入数字化工具，实现潜在风险的早发现、早预警、早处置。监管合规政策库智能体能够自动解析政策，精准筛查风险点，人工工作量得到节约，显著提高了合规管理的质量和精准度。

　　启示：科技赋能与数据驱动是关键支撑。面对复杂多变的金融风险形势，传统人工监管模式已难以为继，必须依靠科技创新推动合规管理提质增效。将技术深度融入制度流程与监督机制，实现风险防控的穿透式、智能化、全天候覆盖，是提升合规管理现代化水平的必由之路。

　　(三)制度体系建设成效显著，执行率达到新高

　　通过制度“大建设”专项行动，公司从根源上夯实了公司治理、内部控制与风险管理的制度基础。形成了完整的闭环管理体系，将风险合规理念深度融入制度体系。因制度缺失导致的合规争议明显下降，真正实现了“业务开展到哪里，制度约束就覆盖到哪里”。

　　启示：制度与文化同频共振是长效基础。合规管理不仅是制度问题，更是人心工程。公司坚持教育引导、制度约束、科技赋能多维联动，推动合规理念从“被动遵守”向“主动践行”转变。事实证明，只有当合规成为全体员工的共同认知和行为自觉时，制度才能真正落地生根。

　　(四)合规文化深入人心，形成内生动力

　　2023年以来，合规培训覆盖率100%，合规知识测试通过率达100%。通过“风险合规之星”等激励机制，累计采纳员工提出的风险防控举措50余项。合规意识从“制度要求”转化为“行为自觉”，公司内部逐步形成“主动合规、人人有责”的良好生态。

　　启示：“依法合规，不胡作非为”必须成为金融从业者的共同信仰和行动自觉。公司结合新时代金融监管要求，持续深化法治教育与廉洁建设，并将廉洁合规要求向集团生态延伸。财务公司不仅要当好集团的“金融守门人”，更要成为廉洁文化的传播者、践行者和引领者，以文化之力守护金融安全，以生态之治赋能高质量发展。

责任编辑：蒋泽然；栏目负责人：刘一林