擅改科创板招股书，中金之后是中信！一月之内两大券商触碰“雷池”，证监会：严字当头

发布时间：

2019-07-23 10:01

来源：

中国证券报

作者：

昝秀丽

　　又见擅改科创板招股书！这一次是券商龙头中信证券。

　　本月初，中金公司因擅自改动发行人注册申请文件被证监会出具警示函。短短12天，已有两家头部券商因此受罚。

　　7月16日，证监会网站发布消息称，中信证券在保荐上海柏楚电子科技科创板首发申请过程中以落实“对招股说明书披露内容进行整理和精炼”的问询问题为由，对前期问询要求披露的“综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于同行业可比上市公司，期间费用率远低于同行业可比上市公司等事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册稿（6月28日）中擅自进行了删减。

　　在6月28日递交的注册稿中，对2018年度可比较公司的毛利率进行了删减。

　　注册稿中的净资产收益率、销售净利率、管理费用率等也均为删减版本。

　　证监会指出，中信证券从7月1日到3日提交的7版招股说明书注册稿及反馈意见落实函的签字盖章日期均为2019年7月1日，日期签署与实际时间不符。

　　因此，证监会对中信证券及柏楚电子采取了出具警示函的行政监督管理措施。证监会表示，违规事项的发生，反映公司内部控制制度存在薄弱环节，现责令中信证券对内控制度存在的问题进行整改，并于三十日内将整改情况的报告报送证监会。

　　此外，证监会对中信证券2名保荐代表人也出具了警示函。

　　证监会对柏楚电子也出具了警示函。需要注意的是，柏楚电子的注册申请已于7月16日获证监会通过。