深化改革创新 加速财务数字化转型

　　 近年来，中国出口信用保险公司（简称“中国信保”或“公司”）立足自身实际，积极推进财务数字化转型，开展财务条线的会计核算自动化改革相关工作，在促进业财融合、强化客户服务、提升自动化水平等方面取得明显成效。

 

　　一、近十年中国信保财务信息化工作发展概况

 

　　经过近十年来的接续努力，中国信保搭建了以总账和报表系统为核心，辅以业务财务收付费、估值核算、费用管控、资金管理、增值税发票和资产负债等周边配套的财务系统的架构，基本实现了会计核算工作流程自动化，具备了扎实的信息化建设基础，为支持中国信保数字化转型打下坚实基础。从具体板块来看：

 

　　保险业务方面，通过业务架构项目，建立了业务核算模块，将财务规则嵌入业务系统，大部分业财对接工作都实现了流程的自动化处理；薪酬核算方面，部分机构实现薪酬发放自动化处理，对接新人力资源系统后将实现薪酬核算及发放的全部自动化；费用报销方面，依靠报销系统实现了预算和标准控制、凭证自动生成，目前正在逐步向智能报销迈进；投资资产核算方面，实现了估值核算系统与前端投资交易系统直接对接，后续将进一步打通与总账和报表系统的数据对接；税务管理方面，实现了增值税销项税计提、进项税抵扣核算、企业所得税、印花税计提等部分税种核算的自动化；资金收付核算方面，依靠银企直联实现了收支主要流程的自动化处理。

 

　　二、中国信保财务数字化转型阶段性成效

 

　　习近平总书记高度重视发展数字经济，提出要推动实施国家大数据战略，加快建设数字中国，做强做优做大我国数字经济；国家“十四五”规划提出稳妥发展金融科技，加快金融机构数字化转型。2019年以来，中国信保党委从战略和全局的高度，统筹谋划深化改革，提出“336”发展战略，启动六大战略工程和企业级业务架构建设，明确总体蓝图和实施路径，推动公司数字化转型。为破解财务数字化转型难题，中国信保计划财务部党支部组建党建突击队，全面梳理公司财务工作的信息化现状，针对性改进提升工作水平，取得显著的阶段性成效。    

 

　　（一）着力推进业财融合，打通对接堵点与痛点

 

　　业财融合是中国信保财务工作的出发点和落脚点，通过业财融合实现业务和财务统一口径、统一平台；实现财务系统、业务系统和投资系统集成、协同、高效运作，为业务一线服务，为业务发展赋能。

 

　　1.积极落实公司业务架构工作

 

　　计划财务部牵头负责业务核算子项目，实现财务规则前置，优化客户体验。业务核算三项子任务的一二三期功能均已上线，并开展了效能跟踪和加大推广力度，进一步扩大了客户账户应用的覆盖面。

 

　　其中，业务核算模块的建立，一是落实管理提升工程中统一数据源头，业务前端数据集成管理要求；二是符合全面风控工程中管理前置，强化风险管控要求。一期项目以全险种保费和资信费收入为试点，将业务财务规则和控制嵌入业务系统，提升公司合规管理能力。同时，实现业财系统的无缝衔接，大幅减少纸质单据打印，达到关键节点非必要无人工干预。二三期项目，扩展业务核算能力的业务场景，实现项目险审核服务费收入、全险种赔款支出的业务核算。结合贸易险理赔业务核心流程再造项目，对贸易险赔款业务从赔款确认至资金支付的业务财务全流程进行优化变革，为业务人员减负，同时提升客户体验。

 

　　完善客户账户应用，践行了精准支持企业发展的战略导向，体现了以客户为中心，并契合了创新驱动工程的要求。一期项目，以贸易险申报保费类业务为试点，提供直观的业务账户总览和明细查询功能，从根本上解决客户经理与客户对账难问题。二三期项目，在一期BIZ系统功能的基础上，提出将客户账户应用的使用场景扩展至信保通端的业务设计方案，满足客户操作层级诉求，进一步提升客户服务品质。

 

　　在线收款，本着优化客户体验和提升业财自动化水平的初心，一期项目通过打通与银行业务款项收付通道，为客户增加在线缴费功能。二三期持续跟踪解决功能问题并优化迭代，同时配合业务端积极开展支持APP在线收付业务的调研。

 

　　2.加快实施信息化系统业财融合建设

 

　　一是加强资产负债管理信息化建设。资产负债管理信息系统一期工程已投入运行，实现了资产负债全流程一体化管理，上线了量化评估和能力评估模块。为进一步打通各数据平台之间的壁垒，提升数字化管理能力，资产负债管理信息系统二期也正在建设中。

 

　　二是开展电子会计档案系统建设。电子会计档案系统可改善公司目前传统纸质会计档案办公现状，成为打通财务全面无纸化、自动化的最后一公里，实现档案领域的业财互通。现已梳理业务流程，提出系统需求方案等，目前已启动系统建设工作。

 

　　三是推动集中采购系统的业财融合建设。按照中国信保目前打造公司多场景下的采购业务一体化设计思路，集采系统将与财务系统实现高度的融合，强化风险防控能力、控制成本、增强用户体验。现已启动商旅平台的业财对接工作，将涉及流程再造、系统接口集成和新模式下会计规则调整等。

 

　　（二）着手实施核算自动化改革，提高管理便利化水平

 

　　自动化程度是衡量财务信息化成果的关键指标。在公司“336”发展战略的统领下，计财部开展了以提升自动化水平为重点的基础改造工作，并与业务架构工作协同推进。

 

　　1.总分联动，牵头推进“核算自动化”改革

 

　　一是坚持规划先行，筑牢理论根基。根据当前管理形式和信息化现状，并结合公司发展战略，形成2项研究报告。二是坚持上下联动，凝聚各方智慧与力量。计划财务部自2020年初成立由班子成员带队的会计核算自动化改革工作组，成员跨总分财务条线，组建9个项目小组，分头推进需求分析、方案完善、开发测试等相关工作。三是坚持问题导向，破解自动化难题。全面梳理了自动化现状，研究掣肘会计核算自动化的主要问题，提出9类业务需求，形成了流程优化、功能提升、强化控制、完善架构等解决方案。四是坚持开拓思路，注重成果落地。开展财务系统的优化调整，共上线70余项开发任务；推进流程优化和制度修订工作，印发《业财对接相关工作流程和单证要求的通知》；推动前端业务系统改造相关工作，向业管部和信息部提交改造需求；实施电子回单等外购系统研究和建设等。其中专项“月结优化”项目，完成一键式联动，串接11个业务模块和多个业务处室角色，大幅缓解了月底结账时多处室、多人同时机械性加班的情景，大家有更多的精力去从事更高价值的工作。

 

　　2.提高效率，推动“办公自动化”工作

 

　　计划财务部财务信息化团队，通过实地调研，从日常操作的办公软件入手，梳理制约工作效率的痛点及操作方式，针对表格加工处理、付款进度手工通知客户等日常办公问题，利用自动化技术，推出了一系列有效提高办公效率的自动化程序。例如，汇总分支机构薪酬数据，只需要一键点击完成；各类日常数据表格加工处理工作，由一次40分钟减为仅40秒；手工发送各分支邮件的工作，由人工半天操作改变为只需要设置规则后由系统自动执行等。此类办公自动化工作，应用场景广阔，不仅局限于财务工作领域，在公司内也有很大推广空间。

 

　　（三）着重实现财务可视化，增强决策支持能力

 

　　可视化是数字化运营的一个重要方向。“336”发展战略中远期目标提出，要建立业财一体化的数据管理框架和经营分析体系，完善经营结果分析反馈机制，充分发挥财务管理对业务发展、风险管控、绩效评价的支持作用。为管理者提供直观便捷的决策支持，实现价值创造。

 

　　1.深度参与管理驾驶舱项目，实现考核管理可视化

 

　　在“数据赋能”理念下，计划财务部实施了“管理驾驶舱”的财务模块，将分险种收入、重点费用、利润结构、现金流趋势等财务指标嵌入到手机端。将以前只有年底考核才能计算的考核数据，转变为“实时提供”；将公司分账核算结果，转变为“动态更新”；将晦涩难懂的财务数据，转变为“可视化”图表，使各单位管理者“一看就懂”，极大提高了考核指标指导业务的指挥棒作用，充分发挥了财务数据的使用价值。

 

　　2.创建风控驾驶舱，实现流动性管理可视化

 

　　在“科技赋能”的背景下，计划财务部建立了流动性管理信息系统，并创建了风控驾驶舱，可以直观看到公司流动性状况，例如净现金流、流动性比例监测、公司整体比例情况等；实时监测流动性指标、净现金流、头寸限额等情况。有效提升了公司流动性风险管理水平，确保指标控制在阈值范围内，牢牢守住流动性风险底线。

 

　　3.注重管理会计体系分析，实现报表可视化

 

　　财务管理工作的价值，一方面在合规管控，另一方面在管理分析。计划财务部负责的“会计报表系列”项目，通过精细化的成本管理和多维度的财务分析，将管理类常用报送数据通过格式类的可视化方式进行展现，提高了数据处理时效和使用效率。共生成包括管理会计、中介业务数据、重点税源监控、单笔保费赔款等18套分类报表展示，满足了灵活展现、个性化的报表需求。

 

　　三、未来展望

 

　　围绕中国信保数字化转型方案，在未来工作中，公司财务条线工作将筑牢“以客户为中心”理念，引入科学管理方法，使科技促管理，让管理产效益。

 

　　（一）秉持“以客户为中心”的服务理念

 

　　在开展系统架构设计、统筹用户需求、业务场景预设等工作时，将充分了解用户需要和使用场景，优先安排解决痛点难点问题。发挥好财务条线带动示范作用，及时传递分享改革成果。

 

　　（二）奉行“科技引领”的工作思路

 

　　在破解一些信息化建设难题时，充分借助财务机器人、OCR图像识别等技术手段。目前，财务机器人技术已经在邮件、对账等微型财务场景得到应用，票据管理也即将引入OCR技术。后续，随着场景挖潜，将会得到进一步推广应用。未来的云端技术也会更加稳定和安全，将在数据部署中发挥重要作用。

 

　　（三）运用“科学创新”的管理方法

 

　　一是创新信息化工作模式，走向主动科技引领。主动研究新的技术形态，了解业界先进做法，重构财务系统架构，搭建主动运维体系，构建主动研发模式。二是建立标准化管理模式，提升信息化管理水平。研究并推动引入一套标准化、专业化的财务信息化管理体系和组织架构，推动财务信息化工作长期高质量稳定开展。三是增强防范整体性、系统性风险能力。从信息化角度，实现风险排查常态化，保障系统和网络环境的安全稳定。

 

（责任编辑：潘思琪；栏目负责人：刘一林）