涉乐视网案，两家券商被罚

　　3月20日，山西证券发布的一则关于控股子公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》的公告，掀起了乐视网财务造假余波。

　　因参与乐视网IPO保荐项目，山西证券控股子公司中德证券和平安证券遭监管处罚。

　　中德证券拟被罚没1698万元

　　3月20日，山西证券发布公告称，控股子公司中德证券及乐视网2016年非公开发行项目签字保荐代表人杨丽君、王鑫收到中国证监会《行政处罚事先告知书》。

　　证监会拟决定对中德证券予以警告，没收业务收入566.04万元，并处以1132.08万元罚款;对两名保荐代表人进行警告，并分别处以15万元罚款。

　　公告显示，中德证券在乐视网2016年非公开发行保荐业务中存在未完整获取和编制前十大客户销售情况、未对业务发生的真实性进行有效核查两大行为，涉嫌未勤勉尽责。

　　2015年5月26日，乐视网公告申请非公开发行。2016年8月8日，乐视网非公开发行股票在深交所上市，募集资金47.99亿元。

　　经证监会另案查明，乐视网2007年至2016年连续十年虚增业绩，其中涉及非公开发行申报文件财务数据期间为2012年至2014年及2015年1至6月。而在2012年至2014年，乐视网分别虚增收入8965.33万元、19998.17万元和35194.19万元，虚增利润8445.10万元、19339.69万元和34270.38万元，占当期披露利润总额的37.04%、78.49%和470.11%。

　　今年1月13日，山西证券曾公告称，控股子公司中德证券收到北京金融法院送达的民事起诉状，案由为证券虚假陈述责任纠纷。

　　上海君盈资产管理合伙企业（有限合伙）等2000名原告对乐视网等21名被告提起民事诉讼，要求北京金融法院判处乐视网赔偿因其虚假陈述行为造成的投资损失共计45.71亿元，要求其他20名被告承担连带赔偿责任。诉讼共涉及乐视网、贾跃亭等14名自然人、中德证券等3家证券公司、3家会计师事务所。

　　平安证券拟被暂停保荐机构资格3个月

　　除中德证券外，乐视网IPO另外两家保荐机构为平安证券和中泰证券。

　　据了解，证监会已同步对乐视网IPO保荐机构平安证券进行了核查，拟对平安证券采取责令改正并暂停保荐机构资格3个月、对保荐代表人和时任公司保荐业务负责人等分别采取认定为不适当人选5—10年等行政监管措施，目前正在按程序向有关当事人进行事先告知。

　　对此，平安证券表示，已收到事先告知书。同时称，近十年来，公司持续建立健全内控机制，合规风控水平持续提升。公司将本着客户至上原则，在依法依规的基础上与监管积极沟通，更好地服务实体经济发展。

　　财务造假一直是证监会的关注焦点，目前，证监会已通过多种途径加强IPO、再融资环节对中介机构以及从业人员的监管，此次对中德证券和平安证券开出的罚单，就是全面落实“零容忍”的执法理念、进一步加强对保荐机构等中介机构的监管，压严压实中介机构责任的有力举措。

（责任编辑：李博炀；栏目负责人：施融）