太平金融稽核服务（深圳）有限公司助理总经理兼投资业务稽核部总经理 李红春

　　进入新时代，审计在经济社会发展中的重要作用越发凸显。内部审计作为单位经济决策科学化、内部管理规范化、风险防控常态化的重要制度安排和自我约束机制，其工作越有效，单位治理水平就越高，就越能持续稳定健康发展。

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　　太平金融稽核服务（深圳）有限公司（以下简称“太平稽核”）是中国太平保险集团负责内审职责的专业化子公司，肩负集团风险防范重任。李红春同志在担任公司助理总经理兼投资业务稽核部总经理工作中，不断深化审计监督职责，创新审计模式，激发团队士气，提升专业能力，在实现新作为、取得新发展、开创新局面方面发挥了积极作用。

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　　一、模范先锋，以身作则

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　　中国太平保险集团对内部审计工作的要求是“以合规守纪为基础，以风险防范为导向”。作为监督体系的一部分，内审人员本身必须做到思想过硬，合规守纪。

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　　李红春同志在工作中坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终牢筑“四个意识”、坚定“四个自信”。对自己和所分管的投资业务审计条线、所在党支部党员、部门群众均严格要求，持续加强党的理论和政策文件的学习，对照纪律条例和优秀共产党员的标准，端正所在领域审计人员的政治觉悟和工作态度，强调廉政意识、责任心、耐心及吃苦耐劳的精神，强化纪律约束，提升队伍战斗力。负责投资业务审计的14个员工中，党员达到9人，积极分子两人，形成了以共产党员为主的模范先锋审计队伍，在李红春同志带领下，工作中敢于坚持原则，敢于揭示问题，敢于与违法违规违纪行为作斗争。

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　　李红春同志经常组织所在条线员工学习讨论，引导大家充分认清自身的神圣职责和光荣使命，作为金融央企员工，必须站在党和国家的立场上维护党和国家的利益，站在集团的高度维护集团的利益，在审计工作中要敢于坚持原则、较真碰硬。作为审计人员要按照审计规章制度要求开展工作，坚持客观公正、坚持依规审计；要严以律己，严格遵守集团员工行为规范准则等员工管理制度要求，做到讲规矩、知敬畏，言有所戒、行有所止。

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　　二、提升能力，盯牢风险

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　　中国太平保险集团明确了“建成具有全球竞争力的国际化现代金融保险集团”新时代发展战略目标。太平稽核作为集团的内审机构，根本目标是“保障集团战略目标顺利实现”。李红春同志所分管的投资业务审计条线，承担了太平集团下属5大投资机构、上万亿管理资产规模的投资业务审计任务。李红春同志带领相关部门，坚持高政治站位，持续增强审计工作的使命感和责任感，加强对集团各投资机构贯彻落实国家重大政策措施情况进行审计。将推动党中央、国务院重大决策部署在集团各单位的有效落实作为首要职责。对中央重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计，从内部审计角度自觉维护中央各项政策的权威性。同时全面融入集团新发展战略大局，聚焦集团党委的重大关切和期望要求，坚决贯彻落实集团党委对太平稽核的指示要求，坚决完成集团党委赋予的光荣使命和任务。把防范化解重大风险当作政治责任，充分发挥风险防控第三道防线的作用，推动集团及子公司完善风管、内控、合规体制机制，守住集团不发生系统性风险的底线，为集团实现新时代发展战略的实施保驾护航。

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　　团队的履职能力来源于优秀的管理和专业的知识。投资业务审计是近两三年才作为集团内部审计的重点领域，2018年7月太平稽核改建设立投资业务审计部门时，只有四位有过投资审计经验，两位有工程审计经验的同事，但集团专业投资子公司就有六家，特别是对于金融租赁业务审计、境外投资业务审计、公募基金管理审计等几乎是全新领域。队伍建设成了最紧迫的任务。李红春同志积极工作，锐意进取，注重在继承中创新，在创新中提高，并在实践中形成创新成果和经验，有力提升广大干部员工工作积极性、主动性和创造性。带领并组织部门同志集中学习各投资子公司相关的法律法规、监管政策、业务实务、研究论文、市场分析等内容，坚持理论联系实际，运用马克思主义的理论、观点和方法，观察、分析和解决实际问题。部门安排专门人员，负责收集国家监管部门及集团颁布的政策法规及管理制度，提取其中要点，定期作出简报发送给所有部门成员学习，同时组织大家研究讨论。积极参加投资相关公司定期业务分析会，参加投资子公司开展的投资业务或投资政策解读相关的培训课程等。在研究学习的基础上，逐步完善及细化部门各业务条线的审计方法与流程。针对项目型专项审计项目，如采购项目，另类投资项目，关联交易项目等，建立稽核检查清单，要求部门人员对照检查清单对每个项目进行比对检查并记录检查结果。认真梳理各业务条线流程，细化相关流程描述、产出的文件、对应的制度、相应的风险点，将各个要素有机联系起来，确保关注到业务流程的每一个环节。

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　　在投资业务审计队伍建设中，真正形成并支持了“优者上、庸者让、劣者汰”机制，强调专业知识、专业程序、专业手段、专业结果。进而打造出一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁、结构合理的高素质、专业化的内部审计队伍。在审计项目开展中充分发挥团队的力量，鼓励大家在遇到问题多探讨，集思广益，共同找到解决方案。

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　　三、结果导向，体现价值

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　　在李红春同志的带领下，经过不长的时间，就形成了一支在工作中充满热情，善于克服困难，团结协作的审计队伍。他较高的政治站位，严格的自律，积极的工作和自觉的领头意识，带领投资业务审计团队在近几年取得了突出成绩。

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　　2018年以来，太平集团新一届党委班子将投资领域防范化解风险工作列为集团工作重中之重。按照集团党委的指示要求，为集团新战略顺利实施保驾护航。2019年期间，投资业务稽核部在完成了既定的全年61个项目的稽核计划的基础上，额外高质量完成了2019年集团立项的重点项目8个中的5个投资领域的项目。部门人员在时间紧、任务重、人手紧缺的情况下，合理对项目进行分工并锻炼了高效且有质量完成稽核任务的能力。投资业务稽核部2019年重点对集团各投资平台开展投资业务风险专项审计，并于12月份向集团党委专题汇报，受到集团党委会的充分肯定。2020年对集团5家主要投资机构进行全面审计，首次在多个管理领域发挥审计监督作用。

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　　投资业务审计条线对集团六个投资机构的投资业务深化审计工作，对集团摸清投资风险底数、揭示违规违纪、及时界定责任落实问责、制定防范化解风险方案等发挥了积极作用。一是充分暴露投资业务存在的风险。相关专项审计涉及投资金额超过八千亿元，发现各类问题及提示项目风险258项，计量各公司风险资产预期损失金额上百亿元，界定直接责任人42人次，间接责任人4人次，管理责任人20人次。二是严肃揭示投资项目存在的违法、违规和违纪问题。如另类投资项目中存在决策程序违规、人为干预、违规违纪等行为造成重大风险损失；部分投资机构的内控制度和管理流程存在较大的缺陷，造成重大损失风险；在工程投资建设领域发现因管理问题造成较严重的工期延误、成本偏高，因不当支付合同外费用造成重大损失，工程招标存在巨额串标违法问题等。2019年投资业务稽核部向上级机构移送重大违法违规线索一份，向集团报送重大问题专报3份，充分发挥了审计监督作用。三是通过相关审计项目开展，推动集团及相关公司及时制定风险防范化解方案，完善投资审批决策制度流程，落实问责机制。有效提升了集团及各投资机构对投资业务的管理效能。

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　　四、创新引领，不忘初心

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　　2020年新冠肺炎疫情发生以来，李红春同志带领投资业务审计部门积极采取应对措施，创新审计方法，应用新技术新工具，攻坚克难，取得了良好效果。一是加大与各投资机构的信息数据对接，通过远程数据分析做好审计项目的非现场准备工作，带着问题进场，可以大大提高审计工作效率。从已开展的几个审计项目来看，效果显著。二是始终坚持质量优先。在审计项目中规范以主审为主导，坚持召开项目讨论会、每日工作小结会等，及时了解项目组成员的工作进展，掌握的新线索，对新线索追查的方案给出建议。三是不断运用新的科技手段，运用新的技术平台，提高审计项目的有效性和针对性。比如，在2020年开展的全面审计项目中，开发微信小程序，对被审计单位的战略管理、高管履职、业务经营、重大决策、廉政建设等领域设计数十条调查问题，发送给被审计单位全体员工征求意见和线索，取得了良好效果。

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　　内部审计的根本目标是提高被审计单位经营管理能力、促进合规风控水平不断提高，优质达成战略经营目标，这就是内部审计的“初心”。李红春同志带领投资业务审计团队，不断总结经验，不断提高审计理论水平、法律政策水平和审计实施能力，在提示风险、揭示问题的同时，也对被审计单位防范风险、加强管理提出了有针对性、有建设性的管理建议，受到集团和被审计单位的充分肯定。