中国证监会上海专员办(以下简称上海专员办)成立于1997年，是证监会驻上海的派出机构，主要职责为稽查执法和审计评估机构检查，是中国证监会专司稽查执法的“三总队”之一。自2013年底单位职能确定为稽查执法以来，上海专员办共查办近350起资本市场违法违规案件，持续净化市场生态，有力维护资本市场改革发展良好秩序。在近三届稽查执法立功评奖中，上海专员办荣获12项集体荣誉、7项个人荣誉，包括集体二等功2个、集体三等功6个、嘉奖4个。其中，吴承泽团伙跨境操纵市场案调查组在2021年第十一届稽查有功集体评选中，荣获集体二等奖，该案一举端掉了A股最大“盘后票”犯罪团伙，团伙主犯获刑19年(其中因操纵市场罪被判刑8年)，创下了A股操纵市场案件刑期的最高纪录。2021年9月16日央视焦点访谈栏目进行了追踪报道。

　　党的二十大擘画了以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的宏伟蓝图。建设中国特色现代资本市场，是证监会系统服务中国式现代化的必然要求，全面注册制改革以来，事中事后监管的重要性更加凸显，法治化对资本市场高质量发展的保障作用更加重要。证监会专司稽查执法机关是我国金融执法的重要力量，是推动建设中国特色现代资本市场的重要法治保障。提升执法质量，特别是有效率的质量，对于更好发挥稽查执法净化资本市场生态具有重要作用。当前，制约专司稽查执法机关稽查执法质效提升主要有四方面问题。一是案件调查组织管理的精细化科学化程度还需提高。在具体办案实践中，或多或少存在依赖调查组长、集体智慧发挥不够、个别案件办理周期长、有的处室多案件统筹不力等问题，与高质量发展要求和资本市场新形势相比，还不相适应。二是技术赋能执法水平对“市场手法”的跟踪还不够紧。干部对科技执法的重视程度进一步提高，但自上而下、系统协调的科技执法大格局尚需完善，有的干部技术思维不强、能力不够。近两年围绕交易类案件的办理，自主研发了2个平台工具，基本解决交易类案件的技术需求，但专门用于财务类案件的科技执法成果仍然较少。三是中介机构核查调查一致性和规范性还需加强。在全面实施注册制的背景下，上市公司信息披露违规案件增多，中介机构“看门人”作用必须进一步发挥。目前对中介机构核查调查仍然依靠主案调查情况，随着案件数量增多，核查规范性和一致性还不够强。四是敢打能胜的精气神需持续提振。长期连续办案、工作同质化、一线城市生活成本高、干部多岗位锻炼少等问题相互叠加，一定程度上影响干部激情。紧扣队伍特点，在健全素质培养、知事识人、从严管理、正向激励等体系建设上还要创新方法思路。

　　上海专员办坚决落实学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育各项要求，突出以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干，坚持以开展主题教育为契机下狠功夫解决制约稽查执法高质量发展的痛点难点问题，始终把政治建设摆在首位，通过深入开展调查研究察实情、出实招、求实效，围绕提升执法质量、执法效率、执法效果，将主题教育转化为推动稽查执法工作的强大动力，真正推动稽查执法高质量发展。一是推进创新理论入心见行、走深走实。通过单位集中学、个人深入学、现场沉浸学、输出高效学等多种方式做好创新理论学习。丰富学习形式，组织参观中共一大纪念馆、马克思恩格斯手稿展，开展创新理论微课创作评比展示活动，开展“三个走进”系列活动，引导干部坚定信仰、信念、信心，更好培养专业精神。二是聚焦难点突出问题，深入开展调查研究。办党委坚持以推动高质量发展为目标、以解决具体问题为抓手，坚持扑下身、沉下心，每一名班子成员牵头2项调研题目，直接参与调查问卷、提纲设计等工作，综合运用座谈访谈、外部走访、跟案参与等，多方征求意见，力求找对症、拿准药，多渠道掌握真实情况。三是注重建章立制，坚持“当下改”与“长久立”。深入推进阳光用权、透明用权，通过制度明确规定信息披露类和中介机构违法违规类案件的调查期限，及时出台《调查(检查)对象主动联络我办工作人员管理办法》，进一步防范请托说情、不当干预等廉政风险。通过强化提升干部队伍政治能力、思维能力、实践能力，案件办理成效进一步显现，主题教育期间办案数量高于往年同期水平，办案效率持续提升，案件办理质量明显增强。

　　上海专员办紧紧围绕主题教育的根本任务与总要求，找准发力点，对主题教育中发现的问题和不足，立行立改、马上就办，以踏石留印、抓铁有痕的工作决心，将学习成果有效转化为执法工作中的“良方妙药”，在办案实践中真正做到“眼到心到手到”，让稽查执法高质量发展的质量更硬、效率更高。

　　一、改进调查组织管理，在提升调查组织质量上下功夫。一是夯实调查基础单元。实施处长领导下的组长负责制，明确处室负责人和调查组长在调查单元和调查组中职责定位，强化处室负责人抓案件分析研判报告、现场调度、调查报告的“总负责”、调查组长在分析研判和调查现场中的“总枢纽”作用，保障调查组长在人员分工、信息收集、调查方向的主导权，处室负责人做好协调监督，保障资源配置。二是建立现场调查指挥中心机制。重大疑难案件现场调查阶段，围绕调查组长打造“指挥中心”，负责信息收集处理、人员调度、调查质量控制、分析研判、决策参谋，实现调查组快速反应、整体协同作战。三是实施调查小组项目责任制。借鉴项目管理机制，推动案件调查任务分解和定责分权，将调查任务分解为子项目任务、分配到各调查小组，小组任务不完成小组不解散。调查完成后由调查组长对调查小组任务完成情况进行评价。

　　二、紧跟市场技术发展，在提升科技赋能质量上下功夫。一是优化现有功能。积极识变应变求变，探索形成“1+2+X”操纵市场案件技术赋能整体工作机制，全方位、多角度强化技术赋能输出密度。针对银行资金综合分析平台的资金流水穿透功能，参考工作场景需要进行逐笔可视化。二是完善急需功能。对部分技术工具重新搭建了64位版本的执行文件，对工具核心算法代码逐行进行优化精简。针对现有技术平台对1000个账户以上的资金流水穿透分析耗时较长的问题，进一步优化算法逻辑。三是拓展赋能维度。针对上市公司资金循环财务造假行为，对现有技术工具中的资金穿透功能进行扩展优化。对于私募机构违法违规等行为，总结行之有效的可视化程序算法、趋同分析逻辑与认定思路。

　　三、推动中介归位尽责，在提升涉中介机构类核查质量上下功夫。一是进一步强化党委领导。对于重大、敏感、风险类信披违规、财务造假案件中涉及中介机构违法的，以及对中介机构全面检查、专项检查事项，纳入重大监管工作清单管理，履行集体审议决策程序。二是进一步强化流程管理。从全链条的角度系统考虑会计检查和案件调查，修订《审计与评估机构检查管理办法》，对启动前端延伸检查的请示审批等工作要求作出细化，避免“打草惊蛇”，为“好线索”及时转化为“好案件”提供保障。三是进一步强化质量复核。将中介机构履职尽责核查工作一律纳入内审流程，参照案件标准进行复核，同时指定专人对中介机构类案件的难点问题、争议焦点、典型案例进行跟踪，更好把握类案标准和规律。四是进一步强化报告规范。在总结经验、征求意见的基础上，形成《中介机构履职尽责情况报告规范性框架》，从“写好一篇报告”的角度贯通中介机构执业的计划、执行、问题和定性定责，促进一线调查提质增效。

　　四、加强组织体系建设，在提升队伍凝聚力战斗力质量上下功夫。一是把加强党的领导贯彻到干部队伍建设全过程。进一步构建“党委抓总、组织部门具体负责、处室支部直接管理、全员共建良好生态”四位一体的工作格局。二是完善素质培养体系。理想信念教育方面突出在学思用贯通的“转化”上下功夫，精神淬炼方面探索在“稽查精神”基础上提炼更有针对性、指导性、操作性的“调查组长精神”，围绕“如何当好调查组长”，突出以战领训、实践锻炼。三是健全知事识人体系。进一步优化考核内容和考核指标体系，引导干部树立正确的政绩观。在处室有建议权、分管领导有审核权、党委有决定权的基础上，探索调查组长对干部工作表现享有一定的评议权。探索象限分析与定量测评相结合、正向考绩和逆向考事相结合，更好发挥考核结果的导向作用。四是做实从严管理体系。坚持管思想、管业务、管作风、管纪律一体抓牢，对苗头问题及时谈话提醒，为每名干部配发“十个严禁”和“稽查办案十项禁令”桌牌。开展16项干部教育监督制度重温学习和自查自纠，结合民主生活会、组织生活会要求，开展全员谈心谈话。五是健全正向激励体系。丰富激励手段、提升执法影响、优化荣誉体系，在主责主业中引领干部担当作为。强调尊重、信任和团结，持续创建有利于干事创业的文化生态，多种形式关心关爱干部，持续激发精神志气，将凝聚力更好转化为战斗力。

　　主题教育以来，通过狠抓调查组织质量、技术赋能质量、中介核查质量、队伍建设质量，全办稽查执法工作效能持续提升，“零容忍”理念全面贯彻，队伍面貌和队伍风气更加向上，服务建设中国特色现代资本市场的精气神更足更强。今年以来共承办案件41起，其中A类案件17起、占比41.5%。截至8月底，办结案件18起，其中16起移交处罚、1起移送公安、1起结案。进一步加大对信披案件所涉中介机构“一案双查”，目前已有5家移送处罚，已对7家中介机构涉嫌违法违规立案调查，8家在核查过程中。进一步提高会计监管的前瞻性，强化会计监管和稽查执法的快速衔接和“双线”联动，开展年报审阅工作，对2家会计师事务所开展全面检查。及时宣传主题教育中的成效，在系统内相关栏目和办内网平台分别发布48条简报信息，持续营造以政治过硬带动全面过硬的浓厚氛围。

　　总结主题教育以来的做法和成效，主要有三点启示：一是必须坚持学习转化，将理论学习贯穿始终。严格落实好专题学习计划的同时，及时跟进学习习近平总书记最新讲话精神，提高研讨质量水平，准确把握精神实质，研提贯彻落实的具体举措。围绕“强党性”持续开展红色教育，将创新理论学习贯穿其中，不断提升政治实践能力。二是必须坚持目标导向，切实提升调查研究质效。突出问题导向和目标导向相结合，就存在的重难点问题紧抓不放，发挥好调研成果在推动工作质量提升、破解制约稽查执法高质量发展上的突出作用，坚持做好“后半篇文章”，见到明显效果。三是必须坚持服务国之大者，扎扎实实办好自己的事。落实“零容忍”要求，从严查处各类违法违规行为，加强与日常监管、公安、纪检和投保机构协作协同，发挥合力，以高效率、高质量把交办案件查好查实，更好服务建设中国特色现代资本市场，在新征程新任务中发挥应有作用。

　　(编辑：蒋泽然；责任编辑：潘思琪；栏目负责人：刘一林)