摘要：小微企业是国民经济体系的重要组成部分，是推动经济发展、促进社会稳定的基础力量，小微企业的发展在保证国民经济健康增长、缓解就业压力、优化经济结构等方面发挥着重要作用。在基层县域地区，小微企业更是作为最主要的市场主体，其生存状况决定着县域经济发展的质量和水平。因生存周期短、经营管理不规范、融资担保方式有限、银企之间信息不对称等内部因素制约，加上银行金融支持的主动性不足、金融机构产品和服务不到位等导致小微企业面临融资困难的境遇。随着国家对普惠金融的不断重视，商业银行普惠金融支持小微企业发展成为时代必然的选择。

　　邮储银行作为县域金融的重要参与者，认真贯彻落实政府工作要求，坚持服务“三农”、城乡居民和中小企业的定位，坚持服务实体经济。近两年小微企业贷款规模以 10%的增速水平稳步上升，逐步打造邮储独具特色的小微金融服务口碑。为缓解小微企业融资难、融资贵问题贡献其应有力量，力争为广大小微企业提供更加优质的产品和服务，实现与中小微企业的共同发展。

　　本文从商业银行支持小微企业贷款现状进行阐述，分析了其政策成效，并提出了相关的对策。

　　一、商业银行普惠金融支持小微企业发展的主要成效

　　（一）小微企业信贷市场得到拓展。从2020年开始，银保监会和人民银行对商业银行在普惠金融领域的监管要求和绩效约束发生了较大调整，其中最为明显的特征就是要求商业银行在绩效考核体系中，对普惠金融领域的信贷考核得分设置不得低于10%，从而大幅提升商业银行普惠金融的有效金融供给。这是继2015年银监会提出“三个不低于”、2018年银保监会提出“两增两控”以来，继续提升商业银行服务金融供给侧改革水平，支持国家重大战略和深入实施创新驱动发展的必然要求。小微企业凭借其独特优势在经济生活中具有重要地位，为国家的产业结构调整和市场多元化发展起到了重要作用。政府机构为小微企业融资提供了大量的政策支持，积极指导呼吁各金融机构支持小微企业发展。银行等金融机构同样日益重视中小微企业贷款，为支持小微企业做出了大量探索和努力。

　　（二）科技金融助力小微企业发展效果逐渐凸显。科技金融助力小微企业发展最显著的特征是普惠金融的数字化创新发展，尤其是商业银行数字信贷的高速发展和线上化能力的持续增强。截至2021年6月，我国互联网普及率达到71%，农村互联网普及率达到56%。随着互联网普及率的提高，科技金融赋能商业银行对小微企业发展的作用也日益凸显，多元化和场景化发展路径逐渐成型。目前，我国金融科技赋能商业银行服务小微企业发展呈现多个特征。一是客户服务方面，金融科技赋能商业银行提供“非接触服务”，丰富了智能响应小微企业需求的金融服务手段，为小微企业获取金融服务提供便利。二是风控方面，金融科技逐步打破传统风控的边界，基于多维度数据建立信用模型，实现了风控体系由抵质押物驱动逐步转向与数据驱动共同发展，提高了金融风控的效率。三是产品创新方面，金融科技加速了科技金融产品创新的步伐，通过分析小微企业的需求实现个性化产品定制，基于对信息的深度挖掘提高金融产品的智能化程度。借助金融科技，特色小微信贷产品和场景化批量贷款等商业银行普惠金融产品得到了快速发展。

　　（三）商业银行支持小微企业的质效不断提升。一是放宽小微企业信贷审批权限。邮储银行市行施行新的中小企业信贷审批制度，将贷款增量授信由原来的最高 1000万提高到2000万。二是降低了小微企业准入门槛，简化信贷审批流程。邮储银行制订了针对小微企业的信贷业务管理办法及评级、授信标准和操作流程， 降低其信贷进入门槛，建立了企业低风险信贷业务快速审批“绿色通道”，实行审批承诺和限时服务责任制，为企业临时资金周转提供快捷灵活的“一站式”服务；市农行对小微企业贷款缩短业务链条，实现了一次调查、一次审查、一次审批，贷款“综合授信”，循环使用，减少企业贷款操作频度，提高放贷效率。三是完善小微企业信贷考核激励机制。邮储银行在组建中小企业营销中心的基础上，为小微企业信贷制定了专项考核办法，建立与企业业务发展相匹配的激励、约束机制。四是细分市场，建立分层次的客户库。邮储银行每年将目标客户名单按区域分配到各支行，对小微企业目标客户名单进行动态更新并实行动态管理。

　　二、商业银行普惠金融支持小微企业的政策举措和影响

　　我国构建普惠金融体系，提升普惠金融支持实体经济的能力，一方面是为了扭 转经济发展不平衡，另一方面是在普惠金融政策的影响下，商业银行内部的组织 架构和业务模式等政策调整对支持小微企业发展影响深远。商业银行普惠金融支 持小微企业的政策举措和影响主要有以下两个方面。

　　（一）宏观政策扶持普惠金融发展成为常态化

　　2018年以来，财政部每年下达普惠金融发展专项资金预算，确保对普惠金融发展的专项支持，加大政府转移支付力度，积极发挥财政杠杆作用。2020年实施普惠金融有关税收优惠政策，不断优化征增值税、抵扣所得税等相关税种条件。2021年国务院发布加大信用贷款投放，按规定实施普惠小微信用贷款支持政策。各个省市层面还出台许多普惠金融发展实施意见、普惠金融行动方案和改革方案等。上述政策一方面压实了政府相关机构的主体责任，明确了发力方向，规划了实践路径。另一方面，引导商业银行加大信贷投放，利用政策工具实现精准滴灌小微企业。

　　（二）商业银行实施差异化条线管理

　　2020年4月银保监会决定将普惠金融在商业银行金融机构分支行综合绩效考核指标中的权重提升至10%以上，鼓励加大小微信贷投放。由于上述监管政策的不断加强和升级，在普惠金融领域支持小微企业已成为商业银行业务发展的硬约束。首先，商业银行组建普惠金融条线。各商业银行从总行到分行再到支行，三个层级纷纷成立普惠金融事业部，在乡村振兴背景下也挂牌了乡村振兴的牌子。其次，普惠金融产品的研发和运用也在提速，由于原有的传统商业银行内部运作模式逐渐跟不上业务发展的需要，新的商业模式将从前端批量获客、场景化获客、数字化获客方式，中端关于项目评估和审批的大数据、信息化建设，以及后端的智能化风控管理等方面发生较大变革。最后，人民银行将定期出台普惠金融定向降准政策，适时安排专项再贷款和再贴现资金，通过降低或补贴商业银行小微企业信贷资金成本，将货币政策向小微企业等实体经济领域进行有效传导。

　　三、解决小微企业融资难的政策建议

　　（一）强化央行政策引导，营造有利于小微企业发展的金融环境。对达到小微企业贷款增速不低于全部贷款平均增速、 增量高于上年同期水平要求的银行机构，人民银行在再贷款、再贴现上给予倾斜，鼓励金融机构加大对小微企业的信贷支持。适当降低小微企业发行票据业务的条件， 鼓励和支持小微企业通过发行集合票据、短期融资券、企业债券等方式进行融资，充分发挥票据融资在支持小微企业方面的积极作用。

　　（二）积极拥抱金融科技，提升服务价值。强化针对小微企业的服务方式和金融产品的创新，通过改进信贷管理制度和创新信贷产品、实行小微企业的专属信用评级和授信办法、简化小微企业贷款审批流程、适当下放小微企业贷款审批权等措施，加大对小微企业信贷支持力度。根据小微企业发展特点，创新更多适合小微企业的贷款品种，开发以企业主、企业法人、主要经营者或职工个人财产或权利作为抵押的贷款业务， 以企业品牌、关键技术、分销渠道、工业产权等无形资产以及其他物权的抵（质）押贷款，满足其多样化融资需求。

　　（三）提升小微企业综合素质，增强信用能力和融资能力。一是企业要增强信用意识，正确处理生产经营中发生的债权债务关系，建立起筹措有方、使用有效、 偿还有信的资金营运新体制；二是规范企业财务管理，健全财务制度，为投资者提供客观准确的财务信息，增 加信息透明度；三是建立起适应市场竞争需要的、具有 自我积累能力的企业制度，积极培育自我积累能力，增强自身担保能力，提高融资水平；四是重视选拔和引进各类人才，加强员工培训，提升管理水平。主动研究市场，努力开拓市场，做到以销定产，以销促产，大力压缩产成品资金占用，切实提高资金使用效益。（作者单位：中国邮政储蓄银行宣城市分行）

（责任编辑：潘思琪；栏目负责人：刘一林）