习近平总书记强调，维护金融安全，是关系我国经济社会发展全局的一件带有战略性、根本性的大事。金融安全关乎国家发展与战略安全，维护金融安全是治国理政的一件大事。金融安全与社会公众切身利益息息相关，维护国家金融安全需要全社会从上至下各方，特别是金融企业凝聚共识积极参与。践行金融安全是每一个金融企业的责任与义务。作为金融公司的内部审计部门，肩负着对各项监管政策的贯彻落实，对公司经营活动、内部控制、风险管理实施监督、评价和建议的重大职责。我们始终以防范公司风险、提高内部管理水平，让公司、客户、员工安心为己任，严格筑牢最后一道防线。

　　始终坚持以风险为导向的理念

　　内部审计作为风险防范的第三道防线，始终以“控风险，防案件”为目标，全力查错纠弊、堵塞漏洞。

　　近年来，金融业违法犯罪案件花样百出,各种违规违纪现象屡见不鲜。2018年，某证券公司“萝卜章”事件暴露，诈骗金额超过3亿元，当事人被处以无期徒刑的刑事判决，该事件引起社会一片哗然，不但给公司客户造成巨额损失，还为金融行业声誉笼罩一层阴霾。针对此事件，公司组织多次案例学习，稽核审计部门也在公司合规稽核联席会议、稽核审计专刊、东证商学院微课等多渠道解读案例，警示员工从事金融违法犯罪的需付出沉重的代价，金融行业信誉不可践踏，国家金融安全不容挑战。2021年，稽核审计部借鉴金融监管机构的飞行检查模式，按照“双随机”原则，选取部分营业网点开展突击检查，对“萝卜章”、员工执业行为、廉洁从业以及其他高风险问题开展专项治理工作，坚持预防为先、防患未然，从最坏处着眼，做最充分准备，争取最好的结果，把风险消灭在萌芽状态和早期阶段。

　　注重价值引导，从“要我合规”向“我要合规”转变

　　打好防范金融风险的攻坚战，需要培育良好的行业文化及企业文化，引导员工树立正确的人生观、价值观以及世界观，坚决杜绝在法律面前钻空子，打擦边球。

　　2022年，为推动形成“合规、诚信、专业、稳健”的证券行业文化，中国证券业协会发布实施了《证券公司文化建设实践评估办法（试行）》。公司文化建设领导小组指定稽核审计部牵头成立文化建设评估小组，开展公司年度文化建设有效性评估工作。稽核审计部秉承客观独立、实事求是的原则，历时两个多月，对公司践行行业文化的方方面面把脉问诊，大到公司战略方针，小到员工日常工作，排除外来因素的干扰，秉公尽责，不徇私情，独立行使审计监督权。同时对文化建设自评结果保持谨慎和批判的态度，依据事实和专业判断去伪存真，防止偏听偏信，影响审计的公正性。

　　注重科技赋能，助力内部审计适应时代新要求

　　随着数字化应用日新月异、金融业务日趋复杂，产品不断推陈出新，业务活动风险轮廓快速变化，给金融安全带来巨大挑战。新时代背景下，金融风险展现出隐蔽性高、复杂性强、危害性大的特征，为此，金融机构内部审计部门要顺势而变，加快推进数字化转型工作，完善金融风险监控与审计手段。

　　坚持科技强审。全面提升审计信息化建设和应用水平，加快推进“业审融合”大数据审计平台建设，探索通过人工智能等方式提升审计监督效能，实现由抽样审计向全量审计转变，从海量数据中有效提取风险因子；由事后审计向事前事中审计转变，利用大数据将内控部门监控系统与前端业务数据平台相连接，有效监控异常指标，打破“数据孤岛”问题，实现事中风险把控。

　　站在新的历史时期，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于金融工作的重要论述，充分发挥公司稽核审计部门的审计监督职能，大胆履职尽责，发挥好公司全面风险管理最后一道防线的兜底保障作用，促进公司防范化解重大风险，为公司稳健发展保驾护航。

（责任编辑：潘思琪；栏目负责人：刘一林）