作为实现“双碳”目标的重要助力，我国绿色金融迎来政策“窗口期”，绿色金融正逐步成为各家银行的发力重点。而承担着服务地方绿色金融发展重任的城商行，该怎样发展绿色金融？广州银行用四年多的时间，围绕“为什么、干什么、怎么干”三个核心问题，在绿色领域持续深耕细作，为城商行向绿色金融转型提供一份参考样本。

　　一、“为什么”——深刻认识绿色金融的发展背景

　　（一）从国家层面来看，发展绿色金融是落实党中央碳达峰碳中和重大决策部署的重要举措

　　党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央高度重视生态文明建设，提出“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念和“绿水青山就是金山银山”的科学论断。2021年中央全面深化改革委员会第十八次会议强调要建立健全绿色低碳循环发展的经济体系，统筹制定2030年前碳排放达峰行动方案，使发展建立在高效利用资源、严格保护生态环境、有效控制温室气体排放的基础上，推动我国绿色发展迈上新台阶。发展绿色金融是金融系统落实碳达峰碳中和重大决策部署，贯彻党中央“保持生态文明建设战略定力，努力建设人与自然和谐共生的现代化”战略方针的关键举措。

　　（二）从地方政策来看，发展绿色金融是推动广东省经济高质量发展的有力抓手

　　2017年，中国人民银行等七部委经国务院批准联合印发《广东省广州市建设绿色金融改革创新试验区总体方案》。广州市紧抓契机，以花都区为突破口，筹划和布局国家政策在地方层面的贯彻落实，制定和实施符合地方实际和具有地方特色的细化政策。2020年5月，中国人民银行、银保监会、证监会、外汇局发布《关于金融支持粤港澳大湾区建设的意见》（简称《意见》），推动粤港澳大湾区绿色金融合作，探索在粤港澳大湾区构建统一的绿色金融相关标准。2020年12月，《中共广东省委关于制定广东省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》指出在“十四五”期间，广东省将建设现代金融体系，积极发展普惠金融、绿色金融，推动绿色低碳发展。这充分显示绿色金融已成为推动广东省经济高质量发展的有力抓手，为发展绿色金融提出了更加明确的要求，设定了更加清晰的时间表和路线图，绿色金融市场格局渐次形成、发展优势逐渐凸显，绿色金融将是未来“蓝海”。

　　（三）从广州银行自身发展现状来看，发展绿色金融有利于自身可持续发展

　　根据清华大学气候变化与可持续发展研究院的估算，实现1.5℃目标导向转型路径需累计新增投资约138万亿人民币。碳中和为中国带来大量的绿色信贷需求。发展绿色金融，从银行业自身的角度来看，是构建新型绿色金融市场、实现商业银行可持续发展的必然选择。目前各大国有商业银行和股份制商业银行已成为绿色金融的市场主体。数据显示，截至2021年末，中国本外币绿色贷款余额15.9万亿人民币，而国有六大行以及兴业、浦发、平安等12家中型股份制商业银行绿色贷款总额占全部绿色贷款的比重超50%。（数据来源：汇丰携手21世纪资本研究院发布《中国绿色金融发展报告-中国金融业推动碳达峰碳中和目标路线研究（2021）》）

　　广州银行作为地区性城市商业银行，在资产规模、市场覆盖率、市场影响力等方面与全国性大中型商业银行存在较大差距，在优质、大型项目方面的竞争处于劣势；但是作为地方银行，具有长期深耕地方市场、地缘人缘优势以及决策链条短、沟通机制灵活等特点。向绿色转型，依据广东自身区域特色制定绿色金融产品、服务，是广州银行谋求差异化的蓝海市场的重要步骤和必经阶段。

　　二、“干什么”——聚焦绿色，重点布局

　　向绿色转型，知易行难。打造绿色银行，更是一个内涵丰富、外延宽广的大场景，必须抓住重点方向，才能事半功倍。面对新机遇、新挑战和新要求，广州银行紧跟国家绿色低碳发展战略和广州市绿色金融服务体系建设步伐，从“一点二面三支柱”重点布局。

　　（一）明确自身战略定位为“统筹大湾区创新驱动、特色鲜明、稳健安全绿色金融精品银行建设”这一重点

　　一是强化顶层设计，完善组织体系。2018年4月广州银行成立绿色金融事业部，负责全行绿色金融政策制定，绿色金融产品和服务的产品研发、营销推动。2019年、2020年广州银行深入推进绿色发展战略，连续两年发布《广州银行绿色信贷发展报告》《广州银行绿色信贷发展方案》，2021年广州银行制定《广州银行绿色金融2021-2025年发展战略规划》，将绿色发展提到全行战略发展高度。在总行层面成立绿色金融工作领导小组，统筹管理全行绿色金融业务开展，全面构建绿色银行。2021年5月组织全行开展绿色银行自评价工作，以绿色银行标准审视自身发展，制定《广州银行2020年绿色信贷实施情况自评价报告》，自评价结果显示广州银行2020年的各项绿色金融自评价指标有了较大幅度的提升，其中“符合指标”占比从往年的37%提升至67%。

　　二是构建完善风险体系，提升风险管理能力。2018年广州银行制定《广州银行绿色信贷业务管理办法（试行）》，2020年制定《广州银行信贷业务环境和社会风险管理办法（试行）》，将资产安全放在首位，根据客户的环境和社会风险进行动态评估与分类，按照分类结果对客户采取差异化风险管理措施，并将其嵌入尽职调查、授信审批、资金拨付、贷后管理等全流程。截至2022年5月，广州银行绿色信贷投放的企业和项目尚未发现涉及环境保护、安全生产违法违规且尚未完成整改的事件。

　　（二）牢牢把握绿色金融能力建设和绿色理念文化培育“两个关键面”

　　在绿色金融能力建设上，一是优化绿色信贷支持政策，加大激励力度。2018年广州银行发布《“广银绿金融”专项支持》，针对绿色信贷FTP下调50BP；2019年制定《绿色信贷管理办法》，确保绿色金融发展有序推进；2020年制定《绿色信贷营销指引》，明确绿色信贷营销重点方向；2021年制定《“广银绿金融”专项支持方案（2021年版）》，助力实现碳达峰碳中和目标；申请50亿元绿色债券，扩大绿色信贷的转型投放额度。二是完善绿色信贷产品体系。广州银行围绕“碳中和”做多种形式的创新和探索，针对美丽乡村、产业园区、环境治理三方面展开产品设计。目前已有10项对应绿色金融产品。截至2022年5月，广州银行绿色产品落地金额达58亿元。

　　在绿色理念文化培育上，聚焦湾区建设，打造绿色文化标杆银行。一是聚焦湾区建设。广州银行紧跟粤港澳大湾区发展规划纲要，重点营销粤港澳大湾区绿色建筑、绿色交通、绿色基础设施建设、绿色制造等项目，锁定一批潜力绿色成长型客户，深耕绿色金融领域，实现大湾区绿色品牌效应。二是加强外部宣传，打造绿色文化标杆银行。在外部宣传上，广州银行积极参与地方政府、监管部门组织的绿色金融研讨会、产融对接活动，扩大品牌影响力。三是围绕监管政策导向，广州银行将绿色文化理念贯穿于每一位员工以及客户营销全流程。积极提倡绿色办公，重视建筑节能，努力实现办公方式“绿色化”。

　　（三）重点打造广州、深圳、南京绿色金融“三大支柱区域”，兼顾全域分区施策

　　在发展绿色金融上，广州银行实行“一行一策”，重点打造广州、深圳、南京绿色金融三大支柱区域。明确三地绿色营销重点。广州、深圳是大湾区绿色发展的重点区域，结合广深地区产业政策提出重点营销传统优势制造业、战略性新兴产业、高新技术制造业等领域绿色信贷项目业务；针对江苏省重、化工业比重相对较高这种情况，则大力支持南京、无锡、盐城等地区建设国家级节能环保产业基地，明确生态循环农业和智能农业、绿色交通产业集群、绿色建筑、绿色建材的营销方向。截至2022年5月，广州地区、深圳地区、南京地区对公绿色信贷占全行对公绿色信贷比重超过50%。

　　三、“怎么干”——切实强化，推动绿色金融高质量发展

　　发展绿色金融是广州银行紧跟国家绿色低碳发展战略和广州市绿色金融服务体系建设步伐的重要举措。广州银行绿色金融增长数据呈现良好态势。自2018-2021年，广州银行绿色金融规模年均复合增长率均保持在50%以上，占对公表内信贷余额比重由2018年2%增至17%。截至2022年5月，广州银行绿色融资余额480亿元，对公绿色信贷不良率为0。数字的背后，凝结着广州银行始终扎实做好绿色金融高质量发展的“三线三系三发展”等各方面工作的努力。

　　（一）打通“三线”－业务条线良性互动、建立绿色金融储备发展线、做好绿色金融资产风险监测“生命线”

　　业务条线良性互动——完善绿色融资重大事项、跨部门工作部门协调机制，强化绿色金融业务管理的部门协同。公司条线、零售条线、投金条线三线联动，将绿色金融服务做深做精。建立绿色金融沟通群，上下联通，对于重点项目及时沟通，全程跟踪授信流程，做到“实时有回应、事事有跟踪”。

　　发展线——建立绿色金融项目储备发展线。大力拓展优质中小企业，加强绿色项目储备，夯实绿色业务发展基础。出台绿色信贷营销参考白名单，名单中成员企业大部分为中小微民营企业，在“抓大不放小”的基础上引导各经营机构根据绿色信贷营销指引拓展优质中小企业客户，逐步转变绿色信贷客户结构。

　　生命线——在加大绿色金融信贷业务投放的同时，做好绿色金融信贷客户准入，密切跟踪产业标准的变化，不放松对客户风险信号的监测与资产质量管控，始终保持广州银行绿色金融贷款资产质量较低的不良率。

　　（二）建立三系－产品体系、合规体系、人才体系全方位工作体系

　　产品体系——依托地方经济发展布局，在多个细分业务领域打造新产品、新业务，前期围绕绿色金融服务领域，积极开发优土贷、林权贷、碳排贷、环卫贷等产品；后期针对具体行业出台营销指引，目前已有绿色制造、绿色园区营销指引。

　　合规体系——建立绿色金融标识准确性工作体系，落实监管部门相关要求，持续做好绿色信贷标识认定管理工作；对存量信贷客户不定期进行梳理，确保标识的准确性，对于发现认定结果存在错误的，及时进行系统修改；对新投放绿色项目确保标识准确。

　　人才体系——结合绿色金融组织架构建设，强化绿色金融系统性专业培训，建立绿色金融专兼职人员名单库。有针对性进行培训，绿色金融专业的高级管理人员，重点培训绿色发展方针、金融创新热点环境风险管理框架等；对中层管理人员，重点培训绿色信贷业务标准、风险管理、产品设计及营销体系等；针对客户经理，重点培训绿色营销热点，环境风险与各类风险协同管理等。

　　（三）推动三面－营销方面、流程方面、品牌方面三方面全面发展

　　营销方面——用好政策、用活政策，紧盯重点项目，缩小各分行发展差距；把握融资需求机遇和产业结构调整机遇，大力拓展优质中小企业；加快产品创新与落地速度，多方位推动绿色金融发展。做到“扶上一马、送上一程”，横向、纵向打通最后“一公里”，与分支行时刻保持联系，适时更新重点项目清单，联合分支机构制定分行营销方案，促进各分行全面发展。

　　流程方面——一是改造行内业务系统。按照《广州银行信贷业务环境和社会风险管理办法（试行）》，在信贷系统嵌套环境和社会风险分类功能，对全行所有信贷业务按环境和社会风险实现自动分类，健全我行环境和社会风险管理体系。二是开展绿色金融信息化系统建设。强化科技支持力度，与业务管理ESG环境、社会风险和公司治理管理机制及制度建设相协调，建设绿色金融ESG信息化管理支持系统。目前广州银行正在开发ESG绿色金融管理系统，在提升业务流程规范性的同时，提高管理效率。

　　品牌方面——多手段、多措施、多维度塑造绿色银行品牌形象。对内，开展全体员工绿色理念教育；建立和完善银行内部绿色经营管理制度；培育绿色经营文化。对外，树立负责任银行形象，提高公众对本行品牌的认可。积极加入中国银行业协会绿色信贷业务专业委员会、中国金融学会绿色金融专业委员会、广东金融学会绿色金融专业委员会、广州市绿色金融协会；牵头成立广州市绿色金融自律机制并担任首任轮值秘书长单位；作为广州市绿色金融协会工作组代表、粤港澳大湾区绿色金融联盟成员，积极推动金融机构切实履行环境信息披露义务，承担企业的环境责任与社会责任。2021年人民银行广州分行正式启动大湾区金融机构环境信息披露试点工作，广州银行作为13家法人银行机构之一，率先完成环境信息披露报告，向社会公众和投资者展示我行落实可持续发展理念以及打造负责任有担当的投融资机构的意愿和决心。

　　四、下阶段工作计划

　　总体来说，广州银行通过四年多的绿色金融战略部署，从前期的被动适应，转化为主动变革，目前已明确建设绿色银行的发展目标和成长路径。下阶段拟开展的工作如下：

　　（一）逐步完善绿色银行组织体系

　　以绿色银行作为生态文明的银行形态为贯穿思路，以五年战略规划为“指南针”，推动广州银行各业务板块向绿色化转变。十四五期间广州银行将努力使绿色融资规模突破1000亿元，绿色信贷规模增长率高于各项贷款增速。深化“一行一策”模式，通过特色化经营机构，逐步完善绿色银行组织体系，以点带面实现绿色金融全面发展。做强做大广州、深圳、南京地区绿色金融规模，同时逐步探索申请“负责任银行”、“气候友好型银行”等相关认证。

　　（二）全面推进绿色经营发展

　　围绕国家政策导向和绿色营销指引，进一步加大对全行绿色金融的支持力度。明确绿色和可持续发展侧重点，紧扣企业战略核心的关键领域和行业，引导各经营机构分支机构定向、精准营销，机构业务向“绿色”转型。

　　做好产品研发和落地，持续完善绿色信贷产品体系，增强市场竞争力。探索以危废物处理处置、绿色制造为重点领域，制定绿色信贷产品管理办法和营销指引。计划推出面向机构以及个人的、更加全面的绿色金融产品，争取构建信贷、债券、基金等多层次绿色金融产品体系。在做好存量绿色金融债管理的计划发行100亿元绿色金融债，拓宽资金渠道，提高绿色资产管理水平。

　　（三）引进绿色金融系统，实现科技赋绿

　　搭建绿色金融管理系统，通过科技赋能，夯实“绿色银行”发展之路。利用大数据技术提高绿色信贷信息化管理水平，形成环境和社会管理评价机制。

　　探索开展环境风险压力测试，提升对项目环境效益与成本的分析。加强对重点行业客户环境风险的动态评估，完善内部报告制度、公开披露制度和责任追究制度，积极稳妥做好风险防范化解和处置工作，促进绿色金融可持续健康发展。

　　行深致稳、行稳致远。未来，广州银行将进入绿色银行全面融合发展阶段，把“绿色基因”植入全行各业务领域，打造绿色银行可持续发展的“广银模式”。

（责任编辑：高辰琛；栏目负责人：刘一林）