作为资本市场的见证者和参与者，东北证券股份有限公司成立30多年来，始终把合规经营作为公司生存和发展的根基。近10年来，公司主动适应监管形势的变化，制定合规风险“零容忍”的合规政策，贯彻“主动合规、精细合规、系统合规”的合规理念，形成“是否实质符合监管政策，是否有利于提高公司核心竞争力，是否有利于提升客户获得感”的合规判断标准，推动实现“实质合规”的管理目标。通过建立合规高层基调、追踪监管信息、构建合规要点、完善规章制度、开展合规培训、严格合规考核问责等措施，积极践行合规文化，落实合规管理要求，护航公司高质量发展。公司首批入选并保持在中国证监会发布的证券公司“白名单”中，公司主体在吉林辖区执行反洗钱政策法规综合评价中获得A级。

　　一、建立高层基调，厚植公司合规文化

　　公司高度重视合规管理在经营发展中的作用。公司董事长提出“合规是公司发展的底线、红线、生命线”，“合规经营是公司生存的根本和基础，是公司发展的支撑和保障”，并在《中国证券》上发表《固本强基 以合规管理护航公司高质量发展》的署名文章，宣传公司合规文化及实践。公司监事长强调“只有公司每个岗位上的员工，都敬畏法律、遵守规则，才能守护我们的愿景，才能实现我们共同的理想和价值”。公司总裁提出“合规是公司发展最近的路、最快的路、最平坦的路”，“公司各级管理者首先是合规的责任人和带头人，每位员工都要用合规守护公司的未来”。公司主要领导在每次定期经营工作会议上均会强调合规管理的重要性，并指定合规总监在年度经营会议、合规管理部负责人和稽核审计部负责人在季度、半年度经营会议上作专项工作报告。公司的高层基调，在全公司范围内形成上行下效的良好氛围，为公司合规管理工作的开展和“实质合规”目标的落地提供了强有力的支撑和保障。

公司党委书记、董事长李福春在《中国证券》2021年第12期发表关于合规文化的署名文章

　　二、追踪监管信息，打造公司“合规宝典”

　　资本市场是规则导向的市场，且法律法规和监管规定众多，更新频率高。为方便工作人员能够快速准确学习、查找法律法规、监管处罚案例、司法裁判案例和公司的规章制度，公司在2020年开发了可在公司OA办公系统和企业微信号使用的“合规宝典”系统，于2021年优化分类、升级功能、提高更新频率，作为公司级内部产品向全体工作人员推广，并于2022年正式上线司法案例板块。“合规宝典”实现了多终端、多场景随时全文检索、查找法律法规准则、监管处罚案例、司法裁判案例和公司规章制度，为公司董监高和全体工作人员学法、知法、守法提供了有效工具，为公司实现“实质合规”奠定了知识基础。公司由专人及时更新维护“合规宝典”，现已收录与证券公司合规经营相关的主要法律法规6176份、2016年以来的证券公司及证券从业人员监管处罚案例1637份、2022年以来的司法裁判及以往年度的重点案例328份、公司及全资子公司规章制度896份。

　　三、构建合规要点，织密公司合规网格

　　公司在提供合规宝典系统的基础上，进一步系统梳理法律法规准则、机构监管通报、监管会议要求、监管处罚案例和行业最佳实践，将相关监管要求“分解”、“整合”、“汇总”成表达各类合规基本要求的合规要点，并按照业务类别、业务环节明确责任人、合规要点内容、工作方式，打造“全覆盖”的立体网格化合规要点体系并按月度实现动态更新。公司合规要点体系根据使用方式不同，分为审查要点及检查要点；根据风险程度、风险发生的频率、影响范围等因素，划分为高、中、低三个风险等级；根据适用的单位或业务的不同，分为非经纪业务要点、经纪业务要点、职能管理部门要点、专项要点等4个业务类别、36个子类别。公司现有合规审查要点近2100项，合规检查要点近2500项，为合规管理人员实施网格化的合规风险管控、保障规章制度的完备性提供了有力抓手，同时助力合规审查、合规检查和合规考核等合规管理工作的有效开展。

　　四、完善规章制度，筑牢公司合规堡垒

　　公司在制定合规要点的基础上，根据法律法规、监管规定和公司经营需要，建立完备的规章制度体系，筑牢公司合规经营的坚固堡垒。公司以《公司规章制度制定程序管理办法》和《公司规章制度合规审查工作指引》为依据，建立了由《公司章程》、基本制度、管理办法、工作指引和操作规程组成的5个层级公司制度体系，制定了10项规章制度模板和36项合规审查要点，建立并完善了监管信息跟踪与传导、规章制度“立、改、废”等管理机制，保障公司规章制度管理及时更新完善。目前，公司及全资子公司建立工作指引以上层级制度896项，其中2021年根据法律法规的变化和行业文化建设的要求，新制定、修订和废止规章制度合计469项，2022年开展规章制度可操作性评估工作，为公司合规经营和高质量发展提供了坚实的制度保障。

公司5层级规章制度体系

　　五、开展合规培训，宣导公司合规理念

　　为使“实质合规”意识融入血液、装入心头、深入骨髓，公司制定了《公司合规培训工作指引》和《公司监管信息跟踪与传导工作指引》，以规范化、多样化、体系化的合规宣导引领合规文化建设。公司每年向全体员工推送合规培训刊物和课程400余期，包括制作《合规日报》、《合规月报》、《合规专刊》、《合规析案》、《合规手册》等刊物，开展合规专项培训，制作合规课程，参与制作《合规析案》、《一分钟讲制度》、《东北证券文化课堂》视频，充分利用公司视频号、《东北风》内刊、公司网站、跑马屏等宣传载体，多层次全方位宣传合规文化，推动合规文化落地生根。

　　公司于2012年推出《合规日报》机制，在行业内率先通过制作《合规日报》及时传达监管要求。自2018年起，每个工作日定时通过企业微信号向全体工作人员推送《合规日报》，于2020年推出《合规专刊》和《合规析案》刊物，自2021年起利用自动化网络检索系统搜索100多个外部网址自动获取最新法规准则、监管处罚案例、司法裁判案例、行业风险事件等监管信息。公司全体人员可以通过合规刊物及时了解到最新的监管信息、重点法律法规的解读、监管处罚案例的分析。

《合规日报》

　　公司积极吸收借鉴行业合规管理先进经验，同时也向行业分享公司的经验或研究成果。公司《新〈证券法〉对证券公司及证券从业人员影响的解读》《证券公司人员兼职和从事其他经营性活动管理》《证券公司合规文化内涵、要求及实践》《证券从业人员职业道德要求及常见违规行为》等合规管理相关课程入选中国证券业协会共建课程，《证券公司对从业人员“飞单”行为的民事责任分析》《完善工作人员管理措施 防范工作人员道德风险》《浅析行业监管规则差异性对证券业客户身份识别有效性的影响》等论文在行业刊物或网站上发表。公司合规总监参与撰写中国政法大学教授、公司独立董事李东方先生主编的高等政法院校规划教材《证券法学（第四版）》出版发行，并负责《证券公司法律制度》一章撰写。该章全面梳理了证券公司的特征、设立与变更、证券业务类型及合规风控，为公司合规培训提供了教材，同时也提升了公司的合规品牌价值和合规宣导的影响覆盖面。

公司参与撰写的教材和刊载公司合规文章的书籍

　　六、严格考核问责，强化公司合规约束

　　在正向推动合规管理工作的同时，公司还实施严格的考核问责制度，倒逼工作人员主动合规展业。公司制定了《公司合规考核与问责管理办法》、《公司奖惩管理办法》等规章制度，在公司内部建立了合规考核问责机制和惩处机制。2021年，公司对未充分履行督导发行人信息披露义务职责负有责任的部门及2名管理人员、1名主要业务执行人员进行了合规问责和惩处，并报送协会诚信系统。通过常态化的合规考核、严厉的合规问责，建立了公司内部不敢违规的威慑机制。

　　固本强基方能行稳致远。公司将始终不渝地坚持合规经营、稳健发展，认真践行资本市场“看门人”的职责，锚定“实质合规”目标不动摇，以有效的合规管理为公司和行业的高质量发展保驾护航。

　　(编辑：苗爽；责任编辑：潘思琪；栏目负责人：刘一林)