中国特色金融文化实践案例 | 广州银行：守正创新践行文化 绿色金融赋能实体

　　一、背景意义

　　金融作为国民经济的重要支柱，发挥着不可替代的关键效能，关乎中国式现代化建设整体进程。具有鲜明中国特色社会主义特征的金融理念、价值观与行为准则是中国特色金融文化的重要组成部分。其中，回归金融本质、回应时代呼唤，需要金融机构坚持“守正创新”。

　　广州银行作为植根粤港澳大湾区的法人城商行，深刻把握金融工作的政治性、人民性，自觉将中国特色金融文化从理念倡导转化为战略行动。面对区域经济绿色转型的迫切需求和金融服务的现实挑战，坚定以“守正创新”为指引，将绿色金融作为践行这一文化的主战场。通过体系化的制度构建与精准化的产品服务，将国家战略、区域部署与银行自身发展深度融合，在有效满足实体经济绿色低碳融资需求的同时，推动自身业务从规模扩张迈向质量与效益的提升，探索一条文化引领、战略驱动、实体受益的可持续发展路径。

　　二、主要做法

　　(一)“守正”：绿色金融的根本遵循与实践落点

　　坚持正道，就是要始终将支持实体经济发展作为金融工作的核心目标，强化对重要战略、关键行业及其薄弱环节的高水平金融服务，着力做好金融“五篇大文章”。紧跟粤港澳大湾区发展规划纲要，以“守正”之心始终不渝服务国家重大战略和区域决策部署，将绿色金融深度融入全行各业务领域。

　　一是高维设计制度保障机制，稳固“守正”根基。一方面，广州银行多次制定专项战略规划和营销指引，为全行绿色金融发展提供明确路径。另一方面，在组织架构层面，通过设立以高管层为引领的绿色金融发展委员会，为实现战略统筹提供强大支撑。总行层面组建专职部门，提升专业执行与响应效率。经营机构层面培育绿色金融专职人员，从业务实践角度提升人员绿色金融业务能力。

　　二是着力完善制度体系，夯实制度基础。通过制定业务细则、规范认定流程、建立授信尽职免责机制等，为绿色金融的合规、规范、规模化发展奠定坚实的制度基础，确保绿色信贷业务根基稳固、行稳致远。

　　三是经济效益与环境社会责任共同发展，绿色金融发展过程中同样关注风险防控。一方面，全面将ESG(环境、社会和治理)风险融入信贷管理各环节，打造覆盖贷前审核、贷中管控、贷后复盘的全流程体系，对存在重大环境风险的客户严格执行否决机制。另一方面，强化对高碳行业信贷客户的气候风险量化分析与管理，系统评估包括极端天气、低碳转型等在内的物理与转型风险，切实增强风险识别与应对能力。

　　(二)“创新”：绿色金融高质量发展的强大动能

　　创新，是金融机构破解服务瓶颈、提升效能的关键路径，其本质是以服务实体为导向，在机制、产品、模式等方面持续优化与创新，绝非脱离本源的盲目突破。广州银行将产品和服务的升级作为“创新”的引擎，提高绿色金融发展内在活力。

　　一是创新设计广州银行专属定制化产品与服务。在传统绿色信贷基础上，以“土、水、气、林、碳”作为要素，构建多元化、精细化产品体系；在转型金融领域，主动参与《广东省造纸行业转型金融实施指南》《广州市转型金融实施指南》制定，为当地高碳行业转型提供明确方向指引。截至2025年11月末，落地转型金融贷款超7亿元，广州银行有效支持造纸、化工、医药等传统行业的技术改造与低碳转型。在赋能政银协同发展方面，广州银行通过专项债等政策工具全流程金融服务，支持华南国家植物园白云山迁地保护示范区等重点生态项目建设，对支撑生物多样性保护发展发挥重要作用。

　　二是打造绿色金融科技生态，以数字化手段促进绿色金融发展。广州银行通过搭建绿色金融管理系统，以科技创新赋能绿色金融可持续发展能力。目前，该系统已分别在2025年5月和2025年10月上线一期和二期功能。作为智慧银行系统的重要组成部分，绿色金融管理系统通过嵌入监管机构的绿色贷款统计标准，综合运用大数据等技术实现绿色产业的快速识别，将原有线下流程优化为线上审批、人工测算工作优化为系统自动测算，大幅提升绿色识别的效率以及准确性，持续夯实管理基础与风控能力，推动业务质量与效益双提升。

　　三是强化绿金品牌宣传推广，传递绿色金融价值导向，引领行业可持续发展共识。2018年，广州银行主动牵头联合多家金融机构签署《广州市绿色金融同业自律机制公约》，并担任首轮轮值秘书长；2021年，作为首批签约机构，广州银行成功签署“广东金融业落实碳达峰碳中和倡议十条”。历年来积极主动参加绿色金融论坛等重大活动，分享绿色发展理念和先进做法，助力凝聚社会环保共识，推动形成绿色发展合力。

　　三、实施成效

　　通过上述系统性的实践，广州银行在绿色金融领域取得显著的实质性成效。截至2025年9月末，广州银行绿色融资规模已超过915亿元，较年初增长184.20亿元，增幅25.09%，用实际行动诠释了金融机构的政治担当与文化自觉，推动全行绿色金融从“量的增长”迈向“质的提升”。

　　一是为客户创新设计差异化贷款定价，鼓励企业积极减少碳排放。广州银行成功落地广州市首笔石化行业可持续发展挂钩贷款，该产品突破了传统单一指标的约束，创新性地将贷款利率与企业的“废水化学需氧量(COD)排放浓度”和“废气二氧化硫(SO2)排放浓度”双项关键环境绩效指标进行阶梯式挂钩。这一设计意味着企业的减排行动直接与其融资成本挂钩，减排成效越显著，所获得的利率优惠越大。该项目投放金额2.8亿元，预计每年可激励企业额外减排二氧化硫32.45吨、化学需氧量48.27吨。同时，企业实现综合融资成本下降约0.8%。本次机制的创新，成功构建“减排增效”的市场化激励模式，为高碳行业转型提供了可复制、可推广的金融解决方案。

　　二是锚定客户转型痛点，为客户“双碳”达标注入金融动能。围绕制造业企业具体的转型升级需求，广州银行落地全国首笔中药行业转型金融贷款。基于对企业生产工艺的深入诊断，为其量身定制可覆盖生产装备升级、智能系统优化、光伏发电及余热回收等环节的一揽子绿色改造融资方案，全方位提升企业能源与资源利用效率。预计到2026年末，该企业中药饮片产品单位能耗将降至96千克标准煤/吨，并计划在2030年进一步降至50千克标准煤/吨，能效水平显著优于国家“双碳”目标的行业要求。这一实践为助力广东省制造业朝着“三化”方向发展，即高端化、智能化、绿色化发挥标杆示范作用。

　　三是积极响应粤港澳大湾区环境信息披露倡议，助力向社会公众和投资者传递绿色发展理念。广州银行已连续五年完成环境信息披露报告，持续开展环境和风险压力测试完成风险管理工作。制定首家银行业对公信贷碳排放清单，首开行业全口径核算及披露对公客户信贷业务碳排放量的先例，为粤港澳大湾区以至全国银行业测算信贷排放量树立良好典范。2025年4月广州银行荣获“2024年度广州市绿色金融标杆示范单位”，8月获得由清华大学五道口金融学院《清华金融评论》颁发的“紫荆奖——2025年度绿色金融银行”，充分体现广州银行在绿色金融领域创新的引领作用。

　　四、经验启示

　　广州银行的实践印证，将“守正创新”金融文化深度融入战略规划与业务实践，既为自身发展强化专业能力、构筑差异化竞争力，更能精准引导金融资源投向绿色低碳关键环节，助力实体经济破解转型难题、降本增效，为经济社会高质量发展注入持续金融动能，以地方金融机构的扎实作为服务地方经济社会高质量发展。

　　展望未来，广州银行将坚定以“守正创新”为导向的发展准则，聚焦金融“五篇大文章”，持续提升金融服务质效，为推动社会经济朝着绿色低碳和生态友好方向迈进，助力金融高质量发展注入更强劲的文化动力与金融力量。

责任编辑：蒋泽然；栏目负责人：刘一林